Nouvelles sur le FNB

Le développement et la croissance réussis d'une industrie nécessitent non seulement des investissements en capital, mais aussi une réglementation gouvernementale favorable qui garantira son évolution continue. Récemment, les gouvernements américain et canadien ont mis en œuvre de nouvelles politiques visant à soutenir le développement des énergies propres au sein de leurs économies. En outre, Tesla a forgé un nouveau partenariat avec des rivaux existants qui soutiendra l'adoption des véhicules électriques. Cet article met en lumière l'impact de ces politiques et de ces partenariats, ainsi que la manière dont les investisseurs peuvent s'exposer à ces évolutions.

Le gouvernement américain introduit des crédits d'impôt pour favoriser la transition vers l'énergie propre

En 2022, la loi sur la réduction de l'inflation (Inflation Reductions Act) a été introduite, levant 738 milliards de dollars et autorisant 391 milliards de dollars de dépenses pour l'énergie et le changement climatique. Cette loi représente l'investissement le plus important de l'histoire des États-Unis dans la lutte contre le changement climatique. Dans le cadre du programme "Investir en Amérique" de l'administration Biden-Harris, le ministère des finances et l'administration fiscale des États-Unis ont récemment publié des orientations très attendues sur les crédits d'impôt prévus par la loi sur la réduction de l'inflation, qui permettent aux collectivités locales et aux organisations à but non lucratif de bénéficier de crédits d'impôt pour participer à la transition vers l'énergie propre.

Comme le souligne le communiqué, disponible ici, l'administration Biden accorde pour la première fois aux entités exonérées d'impôts, telles que les États, les territoires, les tribus, les collectivités locales et les organisations à but non lucratif, un paiement direct pour la construction ou la participation à des projets d'énergie propre éligibles à des crédits d'impôt. En vertu de cette disposition, un district scolaire ou un gouvernement local, par exemple, pourrait acheter des véhicules électriques pour sa flotte ou ajouter des panneaux solaires aux bâtiments de la ville et de l'école. En outre, ces nouvelles dispositions permettent aux entreprises qui n'utilisent pas le paiement direct pour les crédits d'impôt de vendre tout ou partie des crédits d'énergie propre à un tiers en échange de fonds immédiats exempts d'impôt (ce que l'on appelle la transférabilité). Avec ce type de crédit d'impôt, les entreprises peuvent bénéficier d'incitations fiscales si elles n'ont pas une dette fiscale suffisante pour utiliser pleinement les crédits elles-mêmes.

En vertu de ces nouvelles dispositions, le paiement direct et la transférabilité élargissent la portée des crédits d'impôt aux entités exonérées d'impôt pour mettre en œuvre des projets d'énergie propre et ouvrent un marché potentiellement important pour les transferts de crédits d'impôt entre entreprises. En fin de compte, ces nouvelles dispositions pourraient contribuer à simplifier le financement des projets d'énergie propre, ce qui stimulerait en outre l'expansion de l'énergie propre aux États-Unis.

Crédits d'impôt pour investissements propres au Canada dans le budget 2023

Dans son dernier budget, le gouvernement canadien a pris des dispositions en faveur du développement des énergies propres en introduisant cinq nouveaux crédits d'impôt pour les investissements propres. Ces crédits d'impôt pour investissements propres, qui totalisent plus de 60 milliards de dollars au cours des dix prochaines années, soutiendront l'innovation verte dans le secteur privé et favoriseront la croissance de notre économie. Les cinq nouveaux crédits d'impôt pour des investissements propres sont les suivants :

• Un remboursement de 15 % du crédit d'impôt pour l'investissement dans l'électricité propre pour les investissements admissibles dans les technologies nécessaires à la production et au stockage de l'électricité propre et à son transport entre les provinces et les territoires, qui est disponible pour les entités imposables et exonérées d'impôt.
• Un remboursement du crédit d'impôt pour la fabrication de technologies propres couvrant 30 % des coûts des nouvelles machines et des nouveaux équipements utilisés pour fabriquer ou traiter des technologies propres et pour extraire, traiter ou recycler des minéraux critiques.
• Le remboursement du crédit d'impôt pour l'investissement dans l'hydrogène propre, présenté pour la première fois dans l'exposé économique de l'automne 2022, pour couvrir entre 15 et 40 % des coûts des projets admissibles visant à produire de l'hydrogène propre au Canada, continuera d'être disponible à l'avenir.
• Le remboursement du crédit d'impôt à l'investissement pour le captage, l'utilisation et le stockage du carbone sera étendu à d'autres types d'équipements utilisés pour capter les émissions de dioxyde de carbone en vue de les stocker ou de les utiliser à d'autres fins dans les processus industriels.
• L'admissibilité au remboursement du crédit d'impôt à l'investissement pour les technologies propres a été élargie pour inclure les systèmes d'énergie géothermique, soutenant ainsi davantage la croissance du secteur des technologies propres au Canada.

General Motors et Ford Motor utiliseront le réseau de recharge de Tesla

Annoncé au début du mois, General Motors (GM) suivra une démarche similaire à celle de Ford Motor et s'associera à Tesla pour utiliser son réseau de recharge et ses technologies en Amérique du Nord. Ce partenariat permettra à GM d'accéder aux 12 000 chargeurs rapides de Tesla à l'aide d'un adaptateur et de l'application de recharge pour VE de GM, à partir de 2024.

À l'instar de Ford, GM commencera également à installer dans ses véhicules électriques, à partir de 2025, un port de charge utilisé par Tesla, appelé NACS (North American Charging Standard), au lieu de la norme CCS actuellement en vigueur dans l'industrie.

Le partenariat entre les constructeurs automobiles est une grande victoire pour Tesla, car il consolide sa technologie de charge en tant que leader prééminent dans le domaine des VE. Cet accord est également bénéfique pour les consommateurs, en particulier ceux qui ont peur de l'autonomie d'un véhicule électrique, car ils ont désormais la certitude de pouvoir recharger leur véhicule dans le vaste réseau de Tesla. Grâce à cet accord, GM espère économiser jusqu'à 400 millions de dollars sur les 750 millions de dollars d'investissement annoncés précédemment pour la mise en place d'un réseau de recharge de véhicules électriques.

Paysage des énergies propres : À retenir

Les politiques publiques et les investissements privés dans les initiatives d'énergie propre permettent le développement continu de l'industrie. Les gouvernements américain et canadien offrant des incitations dans leurs économies respectives pour stimuler le développement des énergies renouvelables, on s'attend à ce que les investissements dans ce secteur continuent de croître dans les années à venir, ce qui en fera un domaine d'investissement où les particuliers pourront véritablement faire fructifier leur patrimoine au fil du temps. Comme le montre le partenariat entre Tesla, General Motors et Ford Motors, les véhicules électriques sont le secteur le plus en vue qui bénéficie d'investissements en capital, mais les possibilités d'investissement dans le secteur des énergies renouvelables sont vraiment très vastes.

Investir dans l'énergie propre

Le CIBC Clean Energy Index ETF (CCLN) est une solution pure qui offre aux investisseurs une exposition directe aux sociétés américaines et canadiennes impliquées dans le secteur de l'énergie propre, y compris les énergies renouvelables et les technologies propres. Le FNB met l'accent sur les énergies renouvelables, notamment l'énergie solaire, éolienne, hydroélectrique, géothermique et la bioénergie. Quant aux technologies propres, elles sont axées sur les véhicules électriques, la gestion et le stockage de l'énergie, les piles à combustible et l'hydrogène.

Afin d'éviter les entreprises susceptibles de pratiquer l'écoblanchiment, le fonds applique des critères stricts en matière de détention de titres, le principal d'entre eux étant qu'une entreprise doit tirer la majorité (>40 %) de sa valeur d'activités liées aux énergies propres. Sur la base de ces critères, l'ETF est fortement orienté vers les secteurs de la technologie et des services publics, des industries qui ont fait de grands progrès dans la recherche de méthodes innovantes pour produire et distribuer efficacement l'électricité ou pour développer les composants nécessaires à la fabrication d'instruments efficaces sur le plan énergétique.

Alors que le monde se dirige vers une économie à faibles émissions de carbone, les investisseurs ont l'occasion de participer aux innovations qui ouvriront la voie à un nouvel écosystème énergétique. Le FNB CIBC Clean Energy Index, qui offre une exposition complète aux sociétés qui devraient être les chefs de file de l'énergie de l'avenir, offre aux investisseurs un moyen pratique et rentable d'accéder à ce potentiel.

Veuillez noter que cet article est publié à titre d'information uniquement et ne constitue en aucun cas un conseil en matière d'investissement. Il est essentiel que vous demandiez conseil à un professionnel de la finance agréé avant de prendre une décision d'investissement.